Begroting

Het verkorte overzicht van de begroting kunt u hier vinden

Toelichting op de begroting 2025

Een nieuwe begroting

Zoals ieder jaar kan het College van Kerkrentmeesters (CvK) ook voor het jaar 2025 weer een begroting presenteren. Na een aantal vergaderingen zijn de verschillende akkoorden verkregen en kan de nieuwe begroting aan de gemeente gepresenteerd worden.

Vorig jaar meldden we dat het begrotingstekort op € 31.620 uitkwam en dat we goed op weg waren om voor 2025 een neutrale begroting te presenteren. Een begroting waarbij de opbrengsten en de kosten met elkaar in evenwicht zijn. Een neutrale begroting voor 2025 is ook opgenomen in het beleidsplan van onze gemeente. Tot onze teleurstelling moet het CvK melden dat het voor 2025 niet lukt om aan deze taakstelling te voldoen. Het tekort voor 2025 wordt begroot op € 180.530. Dat is dus een verslechtering van € 148.910 t.o.v. 2024. De oorzaken voor deze ontwikkeling zijn hoofdzakelijk (afgerond):

De begroting is gebaseerd op een volledige bezetting van de 8 predikantsplaatsen. Een tekort maakt het steeds moeilijker om toestemming te krijgen om een predikant te kunnen beroepen (de zogenaamde solvabiliteitsverklaring). Gezien de omvang van het verwachte tekort zal het CvK in de loop van 2024/2025 met voorstellen komen om het tekort te dekken.

Hieronder worden de belangrijkste posten uit de begroting kort toegelicht:

Kosten kerkelijke gebouwen

Voor dit jaar is € 814.000 begroot om de gebouwen in goede staat te houden en te verwarmen. Hoewel dit nog steeds een heel grote kostenpost is, is dit wel aanzienlijk lager dan de werkelijke kosten in 2023 (€ 922.475). Dit komt met name doordat de verwachte kosten voor energiegebruik veel lager uitvallen.

Kosten pastoraat

In de begroting wordt uitgegaan van een bezetting van 8 predikantsplaatsen. Er zijn twee wijkgemeenten vacant, de wijkgemeenten Maranatha en Rehoboth. Voor de wijkgemeente Maranatha is inmiddels een solvabiliteitsverklaring afgegeven door het CCBB. Voor de wijk Rehoboth is een solvabiliteitsverklaring aangevraagd. De kosten van de geestelijke verzorging nemen toe door de hiervoor genoemde salarisaanpassingen. In de begroting is een kostenpost opgenomen van € 80.000 voor kerkelijk werkers (€ 40.000 voor missionair werk, € 30.000 voor ouderenpastoraat en € 10.000 voor jongerenpastoraat).

Kosten personeel

De personeelskosten laten een stijging zien van 7,7% door forse CAO-aanpassingen per 1 juli 2024 en meer inzet van medewerkers door de hogere bezetting van het Anker en het Kerkhaventje.

Ook is een aantal periodieke verhogingen conform de CAO doorgevoerd.

De personeelslasten stijgen in totaliteit met € 56.000 t.o.v. 2024.

Opbrengsten levend geld

Het College van Kerkrentmeesters is de gemeente dankbaar voor de financiële ondersteuning. Deze wordt voor dit jaar begroot op € 2.092.000 en is dus € 51.500 lager als in 2024. Dit bedrag is nodig om het Woord van God te kunnen blijven verkondigen.

In de begroting 2025 is opgenomen een opbrengst van € 1.250.00 (2024: € 1.375.000) uit de Actie kerkbalans. De werkelijke opbrengst van de Aktie Kerkbalans over 2023 bedroeg € 1.165.703. De belangrijkste inkomstenpost van onze gemeente, de Actie Kerkbalans, blijft dus achter.

De collecten in de kerkdiensten vertonen gelukkig een stijging en worden begroot op € 486.000 (2024: € 420.000).

Opbrengsten onroerende zaken

De verhuurinkomsten worden begroot op € 635.000, dat is € 80.000 hoger dan begroot in 2024. De verwachting is dat 2025 opnieuw een goed jaar voor verhuur kan worden omdat veel organisaties zoals zorgorganisatie en de gemeente Katwijk opleidingen blijven verzorgen in het Anker doordat de zalen voldoen aan de ventilatie-eisen en er ’s zomers koeling in de zalen aanwezig is.

Vrijwilligers

Het CvK wil opnieuw haar dank uitspreken aan de grote groep vrijwilligers die ieder jaar bewonderenswaardige prestaties leveren. Hun inbreng heeft heel positieve gevolgen voor de begroting! Mocht u of jij ook op deze manier willen bijdragen, neem dan contact op met de secretaris van het CvK.

Inzage begroting

De begroting ligt gedurende een week na verschijning van deze kerkbode ter inzage op het kerkelijk bureau. Ook kan de begroting geraadpleegd worden op de website hervormdkatwijk.nl. Hierbij is er voor leden van onze gemeente de mogelijkheid om vragen via de website te stellen. De antwoorden op deze vragen zullen ook op de website gepresenteerd worden. U kunt ook uw vragen sturen naar hkb@hervormdegemeentekatwijk.nl

Reacties kunnen tot 3 dagen na het einde van de periode van terinzagelegging worden gestuurd aan de scriba van de Algemene Kerkenraad.

Binnengekomen vragen en antwoorden

Over de begroting 2025 zijn de volgende vragen gesteld:

1. neutrale begroting
In de toelichting staat dat het niet is gelukt om aan de taakstelling (in het beleidsplan) van een neutrale begroting m.i.v. het jaar 2025 te voldoen.
- waarom wordt er niet gesneden in de kosten? 
Antw: De voorgaande begrotingen toonden een juiste trend naar een neutrale begroting mede door verschillende stappen die genomen zijn waardoor de kosten lager zijn uitgevallen (bijv. 4 kerken per zondag open, minder aantal dominees etc). echter, recent zijn door de landelijke PKN enkele akties genomen die negatief uitvallen qua kosten voor onze locale kerk (salarissen van de dominees zijn enorm gestegen bijvoorbeeld, ook de discussies rond Solidariteits bijdrage etc dragen negatief bij. in 2025 zal een nieuw beleidsplan gepresenteerd moeten gaan worden welke weer zal moeten bijdragen om de ingezette trend zoals hierboven genoemd weer op te pakken om uiteindelijk weer een neutrale begroting te krijgen. naast eventuele kostenbesparingen zal hier ook aan de inkomsten kant gewerkt moeten worden;

- welke argumenten gaat u aandragen om een solvabiliteitsverklaring (voor de Wijk Rehoboth) te krijgen met een begrotingstekort van 180.000 euro? 
Antw: in lijn met wat hierboven is genoemd, voorgaande begrotingen toonden aan dat de trend naar neutral goed verliep, door recente aanpassingen vanuit de PKN is deze trend doorbroken en moeten we ons opnieuw bezinnen op nieuwe richtingen om weer tot een neutrale begroting te komen. hierbij kan gedacht worden aan kostenbesparingen maar ook aan inkomsten verhogingen;

- Is het niet verstandiger om het aantal predikantsplaatsen terug te brengen tot 7? 
Antw: Voorlopig handhaven wij 8 predikantsplaatsen;

Het beleidsplan geldt voor de jaren 2021 tot en met 2024.
- wat wordt de taakstelling voor de komende beleidsperiode? 
Antw: op dit moment is er een werkgroep bezig om het nieuwe beleidsplan op te stellen, wanneer deze klaar is zal de taakstelling duidelijk zijn en gecommuniceerd kunnen worden;

2. Ontvangen legaten/ erfenissen/ schenkingen € 40.000
- In de jaren 2023 en 2024 is voor deze post niets begroot. Waar is deze € 40.000 op gebaseerd? 
Antw: De afgelopen tien is er op drie keer na geen € 40.000 binnen gekomen, in die jaren kwam er € 30.000 binnen maar de overige jaren veel meer. Er is dus alle vertrouwen dat dit ook in 2025 binnen gaat komen;

3. Onderhoud kerkelijke verenigingsgebouwen/centra € 42.500
- Ten opzichte van de begroting en rekening 2023 zijn de kosten voor 2025 aanzienlijk lager. Ook in de begroting 2024 staat een bedrag van € 136.200. Graag een nadere toelichting. 
Antw: In begroting 2024 en jR-2023 staan de bedragen van de voorziening bij onderhoud gebouwen. Neem je de bedragen van 2023 en 2024 van onderhoud en dotaties, dan kom je op een ongeveer eenzelfde bedrag uit.

4. Afdracht solidariteitskas en quotum
De beoogde ingangsdatum (1 januari 2025) van de nieuwe afdrachtsregeling voor quotum en solidariteitskas is uitgesteld in verband met de daartegen ingediende bezwaren.

- Heeft de HGK ook bezwaar ingediend? 
Antw: Ja

- Indien de regeling (alsnog) wordt ingevoerd, heeft dit nadelige financiële consequenties voor onze gemeente. Met welk bedrag zouden de lasten (en dus het begrotingstekort) toenemen in 2025 op basis van de nieuwe regeling? 
Antw: Voor 2025 is inmiddels besloten de oude methodiek en percentages te handhaven. In de loop van 2025 zal er meer bekend worden hoe het de jaren er na zal gaan.

5. Wat is de netto-opbrengst van de ‘horeca-activiteiten’ zoals verhuur van zaalruimte en catering? 
Antw: In de begroting 2025 wordt uitgegaan van een netto rendement op de “horeca-activiteiten “ van  ongeveer 10%.